Налоги в США. Главные проблемы американцев и иммигрантов

Очень развитая и сложно устроенная налоговая система США славится своей высокой эффективностью, однако и она не обходится без проблем. С какими трудностями сталкиваются налогоплательщики в Америке?



2020 налоговый год только начинается, а проблемы с подачей декларации о доходах и отчислениях обсуждаются на всех государственных уровнях. Американцы и иностранные граждане, оплачивающие налоги в Соединенных Штатах, довольно часто неправильно заполняют декларацию и делают налоговые отчисления. Некоторые проблемы постепенно становятся настолько распространенными, что правительство и Налоговая служба США (IRS) выносят решение этих проблем на всеобщее обсуждение.

1. Работа налоговой службы

Высокая загруженность клиентской службы IRS оставляет многие вопросы налогоплательщиков без ответа. За один 2019 фискальный год было сделано около 100 млн звонков в налоговую, из них обработано лишь 29%. И это неудивительно, ведь с 2010 года бюджет департамента сократился на 20,4%, а штат сотрудников – на 20% за весь этот период до 2019 налогового года.



В то же время ведомство говорит о том, что может существенно повысить эффективность своей работы при улучшении инфраструктуры и технологий работы IRS. По последнему докладу, для запланированной модернизации потребуется дополнительные $289,7 млн.

Сейчас Налоговая служба работает в сотрудничестве с частными компаниями по разработке софта для более простого и успешного заполнения налоговых форм. Более 90% индивидуальных деклараций подаются в электронном виде, но только 2% из указанных пользуются предложенными государством бесплатными ПО, так как большинство налогоплательщиков считают эти разработки крайне неудобными.

2. Незнание градации доходов

Американцы, не говоря уже об иностранных гражданах, не совсем понимают, как именно начисляются налоги на доходы. К примеру, люди с доходами выше $100 000 уверены, что платят 24% на всю сумму поступлений. Однако, такой процент начисляется на часть выше $84,200. На самом деле, первые $9,700 облагаются налогом лишь в 10%, затем 12% выплачивается за порог выше $9,700, 22% за доходы выше $39,470 и до $84,200. Подобное непонимание вычислений влечет за собой необходимость возвращать переплаты, которые, естественно, имеют место быть в силу данной проблемы. Для кого-то возвращенная сумма будет неплохим бонусом, но есть люди, которые живут от зарплаты до зарплаты, а значит, лишние средства, которые каждый раз отчислялись от дохода, могли сыграть важную роль в распределении месячного бюджета.



А в последнее время добавилась проблема и со сроками выплат этих самых возвратов. IRS создал ряд фильтров, которые позволяют бороться с мошенническими схемами при отчислении налогов. Но они же являются причиной отсрочки и невыплаты в срок налоговых излишков, на которые рассчитывают многие американские семьи.

3. Отсутствие сертифицированных экспертов

Сегодня необходимо иметь лицензию на врачебную и юридическую деятельность для того, чтобы предлагать свои услуги. Но в настоящее время нет никаких требований к людям, занимающимся составлением индивидуальных деклараций для населения. В 2018 году более 80 млн человек обратились за помощью со стороны при заполнении налоговых документов. Безусловно, это провоцирует разбирательство с неграмотно заполненными бумагами, а также повышает уровень мошенничества в данной сфере.

4. Счета на нужном языке

Уже давно идут разговоры о том, что уведомления и сам налоговый сервис должен быть мультиязычным. Пока что альтернативой английскому языку является испанский, на который переведен сайт Налоговой службы США. Таким образом, у многих иммигрантов до сих пор доступ к системе отчисления налогов остается ограниченным и представляет собой крайне сложный процесс.

5. Субъективное апелляционное бюро IRS

Бюро было создано в 1927 году для того, чтобы разрешать конфликты без судебных разбирательств. Одна сотрудники этого ведомств могут быть включены в комиссии по решаемым делам независимо от желания налогоплательщиков. Такая практика подрывает веру в то, что процесс рассмотрения кейсов исключительно непредвзято.

6. Крупные долги

В настоящее время Налоговая служба позволяет покрывать свои долги меньшей суммой вместо того, чтобы выплачивать их полностью. Это значительно облегчает финансовую нагрузку на не самые обеспеченные слои населения. Но, как уверяет Конгресс, данная программа все равно не отвечает необходимым запросам. По мнению конгрессменов, ее можно сделать более либеральной, что будет служить большим стимулом для выплаты налогов и подачи декларации.


 
Стоит ли говорить, что иностранцы, которым тоже необходимо отчислять налоги, сталкиваются с более специфичными трудностями?

Налоги США для иностранцев

С целым рядом трудностей сталкиваются иностранные граждане, временно прибывающие на территории Америки или претендующие на статус иммигранта. В их отношениях с налоговой системой США популярными и массовыми проблемами являются следующие моменты:

• Подача неполной информации о доходах, укрытие части доходов или решение не учитывать свои зарубежные счета.
• Неправильное заполнение формы W-4, которая выдается в первый день работы в США. Это может быть чревато недостаточными отчислениями или, наоборот, изъятием лишних средств в качестве налога.
• Незаполнение формы 8843, будучи в статусе студента по визам F и J, которую необходимо заполнять даже если у вас нет дохода.
• Заполнение декларации иностранца-резидента (Resident Alien), не будучи резидентом, и, наоборот, заполнение документов для иностранцев-нерезидентов (Non-Resident Aliens), будучи в статусе резидента США.

• Указание себя как «главы домохозяйства» (Head of Household), не будучи им на самом деле. В Америке это понятие включает в себя: статус холостяка, ответственность за зависимых, недееспособных членов семьи и получение большей части доходов.
• Подача совместной декларации в браке, не будучи иностранцем-резидентом. Это может сработать в случае, если один из супругов является гражданином или иностранцем-резидентом США. Следует обратиться к специалисту, чтобы правильно заполнить декларацию в вашем конкретном случае.
• Указание в декларации ребенка-нерезидента США, который не живет с вами более полугода, как иждивенца, даже если он зависит от вас финансово. Настоящие требования к статусу ребенка-иждивенца следующие: он американец или резидент Америки, младше 19 лет (или инвалид), проводит с вами больше половины налогового года, получает от вас больше половины всей своей материальной помощи.

Администрация Дональда Трампа вносит все больше и больше поправок в иммиграционную политику, что только усложняет процесс иммиграции в США. Очень важно понимать: любая ошибка может стать причиной отказа в выдаче американского гражданства или пребывания на территории Соединенных Штатов в не комфортных условиях.


Источник