Пенсия в США. Из чего складывается американский заслуженный отдых?

Американцы во всем мире считаются довольно щепетильным в отношении своих прав народом. Они очень хорошо подкованы как экономически и политически, так и социально. Уже с подросткового возраста они обучаются вести свой бюджет, задумываться о будущем, будь то инвестиции в образование, или вовсе пенсионные сбережения.



Пенсионная система США подразумевает, что выплаты гражданина США, выходящего на отдых, может включать несколько составляющих:

• государственная пенсия (Social Security)
• пенсионные отчисления, накопительная часть (по пенсионному плану, через фонд и т.д.)
• собственные сбережения

Не так давно было проведено исследование, в котором говорится, что для комфортного проживания на пенсии американцу необходимы сбережения на сумму $1,7 млн.

Каждый работающий гражданин США платит налоги, отчисляемые в том числе в социальный фонд. Тот, в свою очередь, начисляет выплаты сегодняшним пенсионерам, социальную помощь людям с инвалидностью, овдовевшим супругам и т.д. Несмотря на то, что сегодняшние отчисления идут не в «копилку», а на расходы «здесь и сейчас», каждый американец знает, что в данный момент работает, инвестируя в свое будущее, зарабатывает «баллы».

По данным министерства финансов Америки, средняя государственная пенсия человека представляет собой примерно половину его зарплаты. Она зависит от таких факторов, как:

• стаж работы
• его заработной платы в течение всей жизни
• отчислений в федеральную пенсионную систему

Нужно понимать, что довольно хорошую зарплату, а значит и пенсию, получают определенные категории работников: госслужащие, педагоги, пожарные и полицейские. Для довольно большой части населения из других категорий половины средней оплаты все же может быть недостаточно для комфортного пребывания в заслуженном отдыхе.



Поэтому стоит обратить внимание на выбор плана для накопительной части пенсии.

Пенсионные планы в США. Типы и особенности

Как уже было сказано, у американцев довольно богатый выбор способов откладывать накопительную часть пенсии. Все пенсионные планы делятся на общие группы:

• планы с фиксированными выплатами (defined benefit plans)
• планы с фиксированными взносами (defined contribution plans)

Как видно из названия, первый тип планов подразумевает возможность получать по выходу на пенсию определенную, установленную сумму. Чаще всего, в силу разных причин (уровень зарплаты, инфляция и т.д.) она вычисляется по формуле. Считается, что такие планы являются самыми сложными и дорогими.

Во втором случае, пенсионер будет получать свои накопления, которые он отчислял в установленном объеме. Наиболее вероятно, что сумма отчислений будет измеряться процентом от заработной платы.

401(k) и IRA. Секрет популярности

Самыми востребованными накопительными пенсионными планами в США на сегодняшний день являются 401(k) и IRA (они относятся к типу с фиксированными взносами). Дело в том, что именно эти схемы позволяют так или иначе сэкономить на налогах.



Преимущества плана 401(k) заключается в том, что сделать взнос на счет работника из заработной платы можно ДО налогообложения. Таким образом, выбрав этот план, он спасает часть своего заработка от налогов. Нередко бывает и так, что работник отчисляет определенную сумму, и на эту же сумму ему делает отчисление и работодатель (401(k) match). У этого плана есть еще несколько видов:

• 403(b) – подкатегория плана для некоммерческих организаций (работников общественных школ и т.д.)
• 457(b) – подкатегория плана  для работников госслужбы и т.д.

Что касается другого, не менее распространенного пенсионного плана IRA (Individual Retirement Account), то он подразумевает, что человек самостоятельно занимается вопросом пенсионных отчислений. Он сам открывает счет, на который переводит определенную сумму. Это может быть счет в банке, в финансовой компании и т.д. Так как это, своего рода инвестиции, то дивиденды, который они принесут, должны облагаться налогом. Однако в этом и прелесть плана IRA – между будущим пенсионером и правительством заключается сделка, по которой прирост капитала остается нетронутым. Оговорка в том, что годовая сумма инвестиций ограничена ($6 000 в год для 2019 года).



Существует целый ряд подвидов этой пенсионной схемы:
Также существует план SEP-IRA (Simplified Employee Pension Plan) или Simple IRA (менее 100 человек на предприятии), которые широко распространены среди самозанятых людей и владельцев среднего и малого бизнеса.

Стоит отметить, что некоторые планы позволяют владельцам снимать деньги со счета до пенсионного возраста. Если изъятие средств происходит по достижении 59 лет, то акцизным налогом денежные средства не облагаются. Также у граждан Америки есть возможность брать в кредит у самого себя, используя свой счет в пенсионном фонде, а затем выплачивать себе долг под определенный процент. Этой возможностью можно пользоваться при необходимости вроде:

• покрытия расходов на здравоохранение (своих, супруга, иждивенца)
• покупки основного жилья или его ремонт
• оплаты обучения
• платежей для предотвращения выселения из основного места жительства
• похоронных расходов и т.д.

Крайне удобно, если с новой работой вам будет предложен и пенсионный план. Однако выбор может быть большим и разнообразным, если речь идет о крупной компании. Нередко бывает и так, что компания работает с небольшим списком пенсионных схем, из которых вынужден выбирать работник.

Никто не запрещает накапливать сбережения и в виде обычных вкладов, пополняемых счетов в банке или же традиционного откладывания денег в конверт (с риском потерять в сумме из-за инфляции). Это особенно актуально, если вы понимаете, что государственной пенсии вкупе с накопительной частью все равно будет недостаточно, чтобы встретить старость комфортно.


Источник